Výkonnosť2 tém · 6 úrovní
Hotovosť a pracovný kapitál
Zisk → CFO → FCF, DSO, DIO, DPO, cyklus konverzie hotovosti a financovanie rastu.
Stopa
Výkonnosť
Každý deň dostaneš jednu lekciu na každú stopu. Táto oblasť patrí do stopy Výkonnosť.
PripravenéUzamknuté
Témy v oblasti
Voľný peňažný tok (FCF)
V tomto kurze FCF = CFO − hotovostný CAPEX; definícia musí byť vždy uvedená.
Pracovný kapitál a cyklus hotovosti
DSO + DIO − DPO = cyklus konverzie hotovosti; hotovosť môže viaznuť v prevádzke.
Pojmy z tejto oblasti
peňažný tok z prevádzkycash flow from operations (CFO)Čistý peňažný tok z prevádzkových činností podľa použitého účtovného rámca. V našom zjednodušenom modeli je daň a úrok klasifikovaný v CFO; v praxi sa klasifikácia môže líšiť.
peňažný tok z investovaniacash flow from investing (CFI)Hotovosť pri kúpe a predaji dlhodobého majetku a finančných investícií.