EBITDLE
Prihlásiť sa
Menu

cyklus konverzie hotovosti

cash conversion cycle (CCC)

DSO + DIO − DPO; počet dní medzi platbou za vstupy a inkasom od zákazníkov.

Príklad

DSO 40 + DIO 30 − DPO 25 = CCC 45 dní.

Kde sa to mýli

Záporné CCC môže znamenať, že dodávatelia financujú prevádzku, ale aj riziko závislosti.

Kde to použiješ

Otestuj saCelý slovník

Pavúk pojmov

Dvanásť pojmov najbližšie k heslu cyklus konverzie hotovosti. Klik na uzol otvorí pojem; ten istý zoznam je pod obrázkom, aby sa dal prejsť klávesnicou aj bez grafiky.

Pavúk pojmov okolo pojmu cyklus konverzie hotovostiV strede je cyklus konverzie hotovosti, okolo neho 12 najbližších pojmov. Ten istý zoznam je pod obrázkom ako odkazy.cyklus konverzie hotovostináklady na predanýtovardoba držby zásobdoba splatnostizáväzkovdoba inkasapohľadávokpracovný kapitálvýkaz peňažnýchtokovpeňažný tok zinvestovaniapeňažný tok zprevádzkydividendavoľný peňažný tokvoľný peňažný tokdo vlastného imaniavoľný peňažný tokdo firmyPavúk pojmov okolo pojmu cyklus konverzie hotovostiV hornej časti je cyklus konverzie hotovosti, pod ním 12 najbližších pojmov. Zoznam odkazov je pod obrázkom.cyklus konverzie hotovostináklady na predaný tovardoba držby zásobdoba splatnosti záväzkovdoba inkasa pohľadávokpracovný kapitálvýkaz peňažných tokovpeňažný tok z investovaniapeňažný tok z prevádzkydividendavoľný peňažný tokvoľný peňažný tok dovlastného imaniavoľný peňažný tok do firmy
  • náklady na predaný tovarPriame náklady na tovar alebo výrobu, ktoré súvisia s predanými jednotkami.
  • doba držby zásobPočet dní, počas ktorých firma drží zásoby; zásoby delené dennými nákladmi na predaný tovar.
  • doba splatnosti záväzkovPočet dní, za ktorý firma platí dodávateľom; záväzky delené dennými nákladmi na predaný tovar (alebo nákupmi).
  • doba inkasa pohľadávokPriemerný počet dní, za ktorý firma inkasuje pohľadávky; tržby/365 alebo 360 podľa konvencie.
  • pracovný kapitálKrátkodobé prevádzkové aktíva mínus krátkodobé prevádzkové záväzky; v tomto kurze bez hotovosti a finančného dlhu.
  • výkaz peňažných tokovVýkaz, ktorý ukazuje skutočné príjmy a výdavky hotovosti za obdobie, rozdelené na prevádzkovú, investičnú a finančnú časť.
  • peňažný tok z investovaniaHotovosť pri kúpe a predaji dlhodobého majetku a finančných investícií.
  • peňažný tok z prevádzkyČistý peňažný tok z prevádzkových činností podľa použitého účtovného rámca. V našom zjednodušenom modeli je daň a úrok klasifikovaný v CFO; v praxi sa klasifikácia môže líšiť.
  • dividendaČasť zisku, ktorú firma vyplatí vlastníkom. V s. r. o. sa jej hovorí podiel na zisku.
  • voľný peňažný tokV tomto kurze CFO mínus hotovostný CAPEX: hotovosť po udržaní a rozvoji majetku.
  • voľný peňažný tok do vlastného imaniaHotovosť dostupná akcionárom po dlhovej službe a potrebných investíciách; diskontuje sa nákladom vlastného imania.
  • voľný peňažný tok do firmyHotovosť dostupná všetkým poskytovateľom kapitálu po investíciách a zmene pracovného kapitálu; diskontuje sa WACC.