EBITDLE
Prihlásiť sa
Menu

záväzky voči dodávateľom

accounts payable (trade payables)

Nezaplatené faktúry od dodávateľov za tovar alebo služby, ktoré firma už dostala. Kým ich nezaplatí, peniaze zostávajú na jej účte.

Príklad

Nákup bicyklov za 50 tis. EUR so splatnosťou 30 dní zvýši zásoby aj záväzky voči dodávateľom o 50 tis. EUR.

Kde sa to mýli

Nie sú to úročené úvery, do čistého dlhu sa bežne nezapočítavajú. Príliš dlhé odkladanie platieb však môže dodávateľa odradiť alebo predražiť nákup.

Kde to použiješ

Otestuj saCelý slovník

Pavúk pojmov

Dvanásť pojmov najbližšie k heslu záväzky voči dodávateľom. Klik na uzol otvorí pojem; ten istý zoznam je pod obrázkom, aby sa dal prejsť klávesnicou aj bez grafiky.

Pavúk pojmov okolo pojmu záväzky voči dodávateľomV strede je záväzky voči dodávateľom, okolo neho 12 najbližších pojmov. Ten istý zoznam je pod obrázkom ako odkazy.záväzky voči dodávateľomdoba splatnostizáväzkovzáväzokpracovný kapitálkrátkodobé záväzkyvýkaz peňažnýchtokovcyklus konverziehotovostipeňažný tok zinvestovaniapeňažný tok zprevádzkydoba držby zásobdividendadoba inkasapohľadávokvoľný peňažný tokPavúk pojmov okolo pojmu záväzky voči dodávateľomV hornej časti je záväzky voči dodávateľom, pod ním 12 najbližších pojmov. Zoznam odkazov je pod obrázkom.záväzky voči dodávateľomdoba splatnosti záväzkovzáväzokpracovný kapitálkrátkodobé záväzkyvýkaz peňažných tokovcyklus konverzie hotovostipeňažný tok z investovaniapeňažný tok z prevádzkydoba držby zásobdividendadoba inkasa pohľadávokvoľný peňažný tok
  • doba splatnosti záväzkovPočet dní, za ktorý firma platí dodávateľom; záväzky delené dennými nákladmi na predaný tovar (alebo nákupmi).
  • záväzokSúčasná povinnosť firmy, ktorá pravdepodobne povedie k odtoku prostriedkov.
  • pracovný kapitálKrátkodobé prevádzkové aktíva mínus krátkodobé prevádzkové záväzky; v tomto kurze bez hotovosti a finančného dlhu.
  • krátkodobé záväzkyZáväzky splatné do jedného roka (dodávatelia, krátkodobé úvery, dane).
  • výkaz peňažných tokovVýkaz, ktorý ukazuje skutočné príjmy a výdavky hotovosti za obdobie, rozdelené na prevádzkovú, investičnú a finančnú časť.
  • cyklus konverzie hotovostiDSO + DIO − DPO; počet dní medzi platbou za vstupy a inkasom od zákazníkov.
  • peňažný tok z investovaniaHotovosť pri kúpe a predaji dlhodobého majetku a finančných investícií.
  • peňažný tok z prevádzkyČistý peňažný tok z prevádzkových činností podľa použitého účtovného rámca. V našom zjednodušenom modeli je daň a úrok klasifikovaný v CFO; v praxi sa klasifikácia môže líšiť.
  • doba držby zásobPočet dní, počas ktorých firma drží zásoby; zásoby delené dennými nákladmi na predaný tovar.
  • dividendaČasť zisku, ktorú firma vyplatí vlastníkom. V s. r. o. sa jej hovorí podiel na zisku.
  • doba inkasa pohľadávokPriemerný počet dní, za ktorý firma inkasuje pohľadávky; tržby/365 alebo 360 podľa konvencie.
  • voľný peňažný tokV tomto kurze CFO mínus hotovostný CAPEX: hotovosť po udržaní a rozvoji majetku.